對于做境外投資的老板，對于ODI備案都不陌生，其實(shí)，想要辦理ODI備案一般都會涉及兩三個部門，為便于理解境外投資的相關(guān)事宜，今天給大家整理了境外投資涉及的需要政府部門審批或備案的事項。
一、發(fā)改委
（一）參考法規(guī)
1.《企業(yè)境外投資管理辦法》（2017）
2.《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委、商務(wù)部、人民銀行、外交部關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)〔2017〕74號）
3.《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）》（發(fā)改外資[2018]251號）
4.《發(fā)改委關(guān)于發(fā)布企業(yè)境外投資管理辦法配套格式文本（2018年版）的通知》
（二）權(quán)限
備注1：大額指中方投資額3億美元及以上。中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業(yè)為項目投入的貨幣、證券、實(shí)物、技術(shù)、知識產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)、權(quán)益以及提供融資、擔(dān)保的總額。
備注2.敏感類項目包括涉及敏感國家和地區(qū)項目、涉及敏感行業(yè)的項目。
敏感國家和地區(qū)包括：（1）與我國未建交的國家和地區(qū)；（2）發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)；（3）根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū)；（4）其他敏感國家和地區(qū)。
敏感行業(yè)包括：（1）武器裝備的研制生產(chǎn)維修；（2）跨境水資源開發(fā)利用；（3）新聞傳媒；（4）需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)：1）房地產(chǎn)2）酒店3）影城4）娛樂業(yè)5）體育俱樂部6）在境外設(shè)立無具體實(shí)業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺。
二、商務(wù)部
（一）參考法規(guī)
1.《境外投資管理辦法》（2014）
2.《對外投資備案(核準(zhǔn))報告暫行辦法》
3.《對外投資合作“雙隨機(jī)一公開”監(jiān)管工作細(xì)則（試行）》，
（二）權(quán)限
備注1：對屬于核準(zhǔn)情形的境外投資，中央企業(yè)向商務(wù)部提出申請，地方企業(yè)通過所在地省級商務(wù)主管部門向商務(wù)部提出申請。
備注2：對屬于備案情形的境外投資，中央企業(yè)報商務(wù)部備案；地方企業(yè)報所在地省級商務(wù)主管部門備案。
備注3：企業(yè)投資的境外企業(yè)開展境外再投資，在完成境外法律手續(xù)后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向商務(wù)主管部門報告。
三、外匯
（一）參考法規(guī)
1.《外管局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》（匯發(fā)2015年13號）
2.發(fā)展改革委等四部門就當(dāng)前對外投資形勢下加強(qiáng)對外投資監(jiān)管答記者問（2016.12）
（二）事項
《外管局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)在獲得發(fā)改委和商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案后，無需取得外管局的外匯登記核準(zhǔn)，改由銀行直接辦理境外直接投資項下的外匯登記。取消境外再投資外匯備案。取消直接投資外匯年檢，改為實(shí)行存量權(quán)益登記。
發(fā)展改革委等四部門就當(dāng)前對外投資形勢下加強(qiáng)對外投資監(jiān)管答記者問中提到，監(jiān)管部門也密切關(guān)注近期在房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域出現(xiàn)的一些非理性對外投資的傾向，以及大額非主業(yè)投資、有限合伙企業(yè)對外投資、“母小子大”、“快設(shè)快出”等類型對外投資中存在的風(fēng)險隱患，建議有關(guān)企業(yè)審慎決策。
注意：
1.大額非主業(yè)：企業(yè)境外投資項目與境內(nèi)母公司主營業(yè)務(wù)相去甚遠(yuǎn)，不存在任何相關(guān)性的境外投資。
2.有限合伙企業(yè)對外投資：企業(yè)投資人民幣來源異常，涉嫌為個人向境外非法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和地下錢莊非法經(jīng)營的境外投資。
3.母小子大：企業(yè)境外投資規(guī)模遠(yuǎn)大于境內(nèi)母公司注冊資本，企業(yè)資產(chǎn)和經(jīng)營狀況難以支撐其境外投資規(guī)模的境外投資。
4.快設(shè)快出：業(yè)成立不足數(shù)月的企業(yè)，在無任何實(shí)體經(jīng)營的情況下即開展的境外投資。
以上內(nèi)容就是為大家整理的境外投資備案及核準(zhǔn)的內(nèi)容。閱讀完之后相信大家已經(jīng)有所了解了，如果對于境外投資備案還是馬馬虎虎，而且想了解更多內(nèi)容，不妨與我聯(lián)系，我會一一解答。
