資金合法出境攻略！ODI模式知多少？
2016 年 12 月 6 日，外匯局發(fā)布了《發(fā)展改革委等四部門就當(dāng)前對外投資形勢下中國相關(guān)部門將加強對外投資監(jiān)管答記者問》，外匯局和人民銀行調(diào)整資金出境監(jiān)管工作流程，資金出境的監(jiān)管風(fēng)險升級。
根據(jù) 2017 年 1 月 26 日，外匯局發(fā)布的《國家外匯管理局關(guān)于進一步推進外匯管理改革完善真實合規(guī)性審核的通知》（匯發(fā)[2017]3 號）文件，資金出境要加強真實合規(guī)性審查。在目前的監(jiān)管態(tài)勢下，資金出境的難度加大。
2017 年 8 月 18 日，國務(wù)院發(fā)布《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委商務(wù)部人民銀行外交部關(guān)于進一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)〔2017〕74 號），對境外投資方向提出了指導(dǎo)意見，并明確將境外投資項目分成了鼓勵開展、限制開展和禁止開展三類情況，通過「鼓勵發(fā)展+負(fù)面清單」模式引導(dǎo)和規(guī)范企業(yè)境外投資方向。
本文簡單梳理了通過ODI（境外直接投資）模式進行境外投資的基本流程，希望可以給大家很多幫助。
首先我們要知道，ODI，即境外直接投資（Overseas Direct Investment），是企業(yè)使用最普遍的境外投資方式。
簡單說一下ODI，它是指國內(nèi)企業(yè)在經(jīng)過相關(guān)部門的核準(zhǔn)和備案后，通過設(shè)立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)的投資行為。
根據(jù)相關(guān)法規(guī)，境內(nèi)非國有企業(yè)進行海外直接投資或并購交易，需獲得商務(wù)部境外投資行為的核準(zhǔn)、發(fā)改委對境外投資項目的核準(zhǔn)或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)（涉及到國資的企業(yè)還要獲得國資委的批復(fù)）。
境外直接投資投向的限制，主要為敏感行業(yè)限制和敏感地區(qū)/國家限制，主要規(guī)則見于發(fā)改委和商務(wù)部的發(fā)布文件，相應(yīng)的認(rèn)定也由該部門進行審核。敏感行業(yè)和敏感地區(qū)/國家并非指禁止對其投資，而是需要發(fā)改委和商務(wù)部進行核準(zhǔn)。
ODI審批流程：
發(fā)改委核準(zhǔn)或備案（一般20個工作日左右）。
如果你申請的時候項目報告或者附件不齊全或不符合規(guī)定要求的，國家發(fā)改委在5個工作日內(nèi)一次性告知申報單位予以補正。
2.商務(wù)部核準(zhǔn)或備案（一般2個月，可加急處理）
實踐中，商務(wù)部門的核準(zhǔn)或備案和發(fā)改委的核準(zhǔn)或備案可以同時進行。
3.外管局備案（銀行放外匯）
實踐中，多數(shù)境內(nèi)銀行均可辦理直接投資外匯備案登記。
