隨著“一帶一路”政策的不斷推進(jìn)，海外投資已經(jīng)毋庸置疑的成為熱點，其中ODI備案登記已成為企業(yè)海外投資最重要的渠道。可是對于ODI備案登記你真的了解嗎？你知道有哪些政策性文件嗎？今天我們就針對ODI備案登記深入的聊一下。
一、ODI備案登記相關(guān)的政策性文件
國務(wù)院層面，可關(guān)注《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委商務(wù)部人民銀行外交部關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)〔2017〕74號）；
國家發(fā)展改革委層面，請關(guān)注《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）、《國家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布企業(yè)境外投資管理辦法配套格式文本（2018年版）的通知》（發(fā)改外資〔2018〕252號）和《關(guān)于發(fā)布境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）的通知》（發(fā)改外資〔2018〕251號）等。
二、ODI備案登記——外管局
1.境內(nèi)企業(yè)申請ODI備案后,可能需要支付前期費(fèi)用用于人員、咨詢費(fèi)、盡職調(diào)查費(fèi)等。依照發(fā)改委11號令第17條(*發(fā)改委11號令第十七條對項目所需前期費(fèi)用(包括履約保證金、保函手續(xù)費(fèi)、中介服務(wù)費(fèi)、資源勘探費(fèi)等)規(guī)模較大的,投資主體可以參照本辦法第十三條、第十四條規(guī)定對項目前期費(fèi)用提出核準(zhǔn)、備案申請。
2.經(jīng)核準(zhǔn)或備案的項目前期費(fèi)用計入項目中方投資額，應(yīng)先向發(fā)改委提出核準(zhǔn)、備案申請，再至外管局申請。至外管局遞交《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表》，原則上，境內(nèi)機(jī)構(gòu)匯出境外的前期不超過300萬美金且不超過中方投資總額的15%，且應(yīng)列入境外直接投資總額。
3.銀行若通過資本項目信息系統(tǒng)辦理登記手續(xù),境內(nèi)機(jī)構(gòu)憑《業(yè)務(wù)登記憑證》到銀行辦理資金購付匯手續(xù)。但應(yīng)在匯出之日起6個月內(nèi)未設(shè)立境外投資項目應(yīng)將資金退回。如確有客觀原因，開戶主體可提交說明函向原登記銀行申請延期，經(jīng)銀行同意，6個月期限可適當(dāng)延長，但最長不得超過12個月。
4.已經(jīng)獲得發(fā)改委備案或核準(zhǔn)、商務(wù)部的企業(yè)境外投資證書、其他前置文件。
5.向境外投資前(A境內(nèi)出現(xiàn)金的情況，在資金作為資本金匯出境外前B境內(nèi)提供融資或擔(dān)保的情況,在提供融資或擔(dān)保前)申請辦理ODI外匯登記。
6.在注冊地銀行申請辦理。
7.登記商務(wù)部頒發(fā)的《企業(yè)境外投資證書》上投資路徑顯示的第一層級境外企業(yè)作為境外投資標(biāo)的企業(yè)。
三、相關(guān)問題解答
1、在港澳臺地區(qū)投資是否屬于境外投資？
根據(jù)11號令第六十二條，投資主體直接或通過其控制的企業(yè)對香港、澳門、臺灣地區(qū)開展投資的，參照11號令執(zhí)行；投資主體通過其控制的香港、澳門、臺灣地區(qū)企業(yè)對境外開展投資的，參照11號令執(zhí)行。
根據(jù)11號令第六十三條，境內(nèi)自然人直接對境外開展投資不適用11號令，境內(nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)或香港、澳門、臺灣地區(qū)企業(yè)對境外開展投資的，參照11號令執(zhí)行。
2、投資主體應(yīng)在境外投資項目進(jìn)展到哪一步時履行核準(zhǔn)或備案手續(xù)？
根據(jù)11號令第三十二條，屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍的項目，投資主體應(yīng)當(dāng)在項目實施前取得項目核準(zhǔn)文件或備案通知書。11號令所稱項目實施前是指投資主體或其控制的境外企業(yè)為項目投入資產(chǎn)、權(quán)益（已按照11號令第十七條辦理核準(zhǔn)、備案的項目前期費(fèi)用除外）或提供融資、擔(dān)保之前。
3、境外投資項目核準(zhǔn)文件或備案通知書有效期為多久？
根據(jù)11號令第三十五條，境外投資項目的核準(zhǔn)文件和備案通知書有效期2年。如確需延長有效期的，投資主體應(yīng)當(dāng)在有效期屆滿的30個工作日前向出具該項目核準(zhǔn)文件或備案通知書的機(jī)關(guān)提出延長有效期的申請。
關(guān)于ODI備案登記的內(nèi)容就分享到這里了，想要了解更多可以持續(xù)關(guān)注。
