近年來，越來越多的中國企業(yè)為開拓海外市場而選擇在境外設立公司或分支機構(gòu)，在這個過程中ODI境外投資備案顯得至關(guān)重要。今天我們就跟大家聊聊ODI境外投資備案那些事，希望可以幫到你。
一、什么是ODI境外投資備案？
ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資。指在中華人民共和國境內(nèi)（不包括港澳臺地區(qū)）依法設立的企業(yè)通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。
依據(jù)中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會在2017年年底發(fā)布的《企業(yè)境外投資管理辦法》規(guī)定，注冊在中華人民共和國境內(nèi)的企業(yè)，直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等，需要遵守《企業(yè)境外投資管理辦法》，企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，需要實行核準管理；企業(yè)其他情形的境外投資，需要實行備案管理。
也就是說，國內(nèi)企業(yè)投資中國大陸以外的公司，包括港澳臺以及其它國家和地區(qū)，都需要進行ODI備案登記。
二、ODI境外投資備案的注意事項
三種情況限制開展境外投資：赴與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資；房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部等境外投資；在境外設立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺。
前期準備材料的根本作用是證明境外投資項目的真實性，因此，前期材料的詳實、完備，是提高ODI備案登記成功率的關(guān)鍵。
國內(nèi)的監(jiān)管趨嚴，對合伙企業(yè)形式的資金出境通常會采取嚴管的要求，因此建議盡量避免以合伙企業(yè)作為境外直接投資的主體?！澳感∽哟蟆?、“快進快出”等情況同樣會被嚴查。
三、ODI境外投資備案完成之后
ODI備案登記的有效期的兩年，如果兩年之內(nèi)沒有投資項目了，則相應的ODI備案登記就作廢，以后如果再有新的項目，需要重新辦理ODI備案登記。
發(fā)改委、商務部對完成ODI備案登記的企業(yè)后續(xù)的申報事項會告知，企業(yè)需要重視，因為一但逾期或未完成下列事項之一，都將直接影響企業(yè)的增資、轉(zhuǎn)股、借款、上市、資金出境、境外投資再投資，且無法補辦。
1、商務部：境外企業(yè)報到登記情況申報；突發(fā)情況報告；合規(guī)建設情況申報（每半年一次）；投資障礙情況；企業(yè)經(jīng)營情況；直接投資月報；再投資月報；小比例投資月報等。
2、發(fā)改委：重大不利情況報告；項目完成情況報告。
3、外匯管理局：年度境外直接投資存量權(quán)益登記。
出海投資是企業(yè)發(fā)展的優(yōu)質(zhì)選項，但企業(yè)如果要出海投資就一定要先完成ODI備案登記，否則資金回流會是問題，這個需要重視。今天的分享就到這里了，希望可以幫到大家。
