隨著近幾年經(jīng)濟的不斷發(fā)展，中國企業(yè)開始大量積累資本，他們希望能從境外獲取更多的資本，對外進行投資獲利。由于我國在資本對外投資方面有嚴格的管控，因此需要在政策的指導下，合規(guī)的辦理相關(guān)手續(xù)后，資金才能合法順利的出境，那么其中最常見的方式就是ODI境外投資備案。
一、ODI境外投資備案適用場景
1、國內(nèi)公司需要進駐海外市場，處理業(yè)務(wù)等需要創(chuàng)建海外公司。
2、企業(yè)需要向外項目進行匯款，銀行則需要按照規(guī)定要求企業(yè)提供相關(guān)備案文件才能進行匯款操作。
3、國內(nèi)公司在海外設(shè)立的子公司再返回國內(nèi)設(shè)立外資企業(yè)開設(shè)銀行外匯賬戶。
4、國內(nèi)企業(yè)同國外公司有合作的項目或業(yè)務(wù)。
5、內(nèi)地公司需要為海外子公司的銀行賬戶付激活款。
二、ODI境外投資備案分為兩種情況
1.在海外新設(shè)立公司
中國內(nèi)地企業(yè)在境外新設(shè)立公司，包括海外公司或者中國香港公司，海外公司或者中國香港公司的股東必須是該內(nèi)地企業(yè)，可以不占有股份。
2.并購
中國內(nèi)地企業(yè)在境外新設(shè)立公司，包括海外公司或者中國香港公司，海外公司或者中國香港公司的股東必須是該內(nèi)地企業(yè)，可以不占有股份。
三、申請ODI境外投資備案需要提交什么資料？
投資額低于3億美金，未涉及敏感國家和敏感行業(yè)的項目
1.境內(nèi)主體的執(zhí)照、法人身份證掃描件
2.上年度的審計報告(收到簽字材料后一并提供)
3.銀行資信證明(收到簽字材料后一并提供)
4.境外公司擬定章程(中英文版、很重要)，收到簽字材料后一并提供
5.境內(nèi)公司股權(quán)架構(gòu)圖
四、ODI境外投資備案的申報方式
1、獨立申報
如單個境內(nèi)機構(gòu)投資者投資一個境外公司，則其需向注冊地境外投資主管部門提出ODI審批的申請。
2、共同申報
兩個以上的境內(nèi)機構(gòu)投資者擬共同投資同一個境外公司，則應當由持股比例或投資金額較大的投資者在征得其他投資者的書面同意后作為主申報人，在取得其他境內(nèi)機構(gòu)投資者的申請資料后，共同向主申報人注冊地境外投資主管部門提出ODI審批的申請。
3、聯(lián)合申報
如兩個以上境內(nèi)機構(gòu)投資者共同在境內(nèi)設(shè)立一個有限合伙企業(yè)或有限責任公司（簡稱“聯(lián)合ODI申報主體”），以該等聯(lián)合ODI申報主體向主管部門遞交ODI審批。
五、常見問題
1、根據(jù)11號令第十三條、第十四條，實行核準管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項目。實行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔保的非敏感類項目。
2、根據(jù)11號令第六十二條，投資主體直接或通過其控制的企業(yè)對香港、澳門、臺灣地區(qū)開展投資的，參照11號令執(zhí)行；投資主體通過其控制的香港、澳門、臺灣地區(qū)企業(yè)對境外開展投資的，參照11號令執(zhí)行。
以上就是有關(guān)ODI境外投資備案的全部內(nèi)容，希望可以幫到您，后期也會持續(xù)更新相關(guān)內(nèi)容。
