身邊有很多老板和企業(yè)都看好了海外發(fā)展，想要做境外投資，紛紛來找我，問問我什么必須要做，我給他們說根據(jù)監(jiān)管政策規(guī)定，涉及跨境投資都需要先辦理ODI。可是辦理就需要進度需要時間，所以說，今天我主要針對此類問題好好介紹下！
剛才也說了，“ODI備案”也就是境外投資備案，如果你是在中國企業(yè)想獲得境外企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)及其他相關權(quán)益的活動，就需要要向國家商務部和發(fā)改委申請批準的證書，這就是境外投資備案。
一、境外投資的主體種類
進行境外投資的投資主體，包括兩大類：
1、中國境內(nèi)的各類法人，包括各類工商企業(yè)、國家授權(quán)投資的機構(gòu)和部門、事業(yè)單位等，這些機構(gòu)屬于中國境內(nèi)的法人機構(gòu)，受中國內(nèi)地法律的管轄約束。
2、由國內(nèi)投資主體控股的境外企業(yè)或機構(gòu)，境內(nèi)機構(gòu)通過這些境外企業(yè)或機構(gòu)對境外進行投資。這些境外企業(yè)或機構(gòu)不屬于中國內(nèi)地的法人機構(gòu)，不受內(nèi)地相關法律的制約，但境內(nèi)機構(gòu)通過這些境外機構(gòu)向境外進行投資時，仍然需要按照國內(nèi)有關企業(yè)投資項目核準的政策規(guī)定，履行相應的核準手續(xù)。
二、境外投資備案新設、并購所需材料：
境內(nèi)公司全體股東，法人簽字蓋章(需簽字+蓋章);提供境外企業(yè)公司名稱，章程(電子版);簡述境外企業(yè)公司所經(jīng)營項目內(nèi)容;境內(nèi)公司上一年度審計報告(需備案);境內(nèi)公司余額證明(大于投資額);涉及簽字蓋章的，提供身份證與營業(yè)執(zhí)照掃描件;境內(nèi)企業(yè)股權(quán)穿透圖。
境內(nèi)公司全體股東，法人簽字蓋章;提供境外企業(yè)注冊證書、并購協(xié)議/股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議;簡述境外企業(yè)公司原經(jīng)營項目內(nèi)容與后期經(jīng)營計劃;境內(nèi)公司上一年度審計報告(需備案);境內(nèi)公司余額證明(大于投資額);涉及簽字蓋章的，提供身份證與營業(yè)執(zhí)照掃描件;提供原股東身份有效證明文件;境外企業(yè)盡職調(diào)查報告。
三、申請成功的后續(xù)事項
1.完成投資后需要及時向監(jiān)管部門報備或報道
根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》第四十四條：屬于核準、備案管理范圍的項目，投資主體應當在項目完成之日起20個工作日內(nèi)通過網(wǎng)絡系統(tǒng)提交項目完成情況報告表。項目完成情況報告表格式文本由國家發(fā)展改革委發(fā)布。
前款所稱項目完成，是指項目所屬的建設工程竣工、投資標的股權(quán)或資產(chǎn)交割、中方投資額支出完畢等情形。
根據(jù)《境外投資管理辦法》第23條：企業(yè)應當要求其投資的境外企業(yè)中方負責人當面或以信函、傳真、電子郵件等方式及時向駐外使（領）館（經(jīng)商處室）報到登記。
2.每年向外匯局申請年檢備案
根據(jù)《境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》：境內(nèi)機構(gòu)（金融機構(gòu)除外）應按照境外投資聯(lián)合年檢的相關規(guī)定參加年檢。多個境內(nèi)機構(gòu)共同實施一項境外直接投資的，應分別到所在地外匯局參加外匯年檢。
實踐中，通常由各地稅務部門發(fā)送通知，在6月30日前完成上一年度投資項目的外匯年檢備案。
其實，隨著境外投資不斷火熱，ODI(境外投資備案)已經(jīng)成為企業(yè)境外投資最重要的渠道，所以想要進行境外投資是絕對繞不開這道程序的，這也是一項比較復雜的流程。一定要事先了解清楚相關辦理注意事項后再進行辦理，如果有任何問題也可以聯(lián)系我，我會便捷高效的解決您的困擾。
